不動産投資

不動産投資で節税したいなら法人化するべき!個人事業主よりも法人の方が減税される!

投稿日:

達人
不動産投資を始める時、個人事業主から始める人が多いよね。
でも実は、法人化した方が税率は低くなるんだよ。
そうなの?
でも、いきなり法人化はハードル高そう・・・
もりもり
達人
じゃあ今回は個人事業主よりも法人の方が減税されるということを詳しく説明しよう。

不動産投資で個人事業主は増税、法人だと減税傾向!

達人
まず、個人事業主でかかってくる所得税について紹介しよう。

個人事業主の所得税

金額 税率
~195万円 5%
195万円超~330万円 10%
330万円超~695万円 20%
695万円超~900万円 23%
900万円超~1,800万円 33%
1,800万円超~4,000万円 40%
4,000万円超~ 45%

個人事業主で4,000万円より稼いだ場合、最高税率として45%税金として取られてしまいます。
また、税金は所得税だけでなく住民税もかかり、最高税率は10%なので、所得税率と住民税を合わせると最高55%も税金で取られてしまうことになります。

もりもり
個人事業主だと稼いだ半分以上も税金で取られちゃうんだね…
そうなんだ。
じゃあ法人の場合はどうなるか見ていこう。
達人

法人税の実効税率

実効税率は、

  • 法人の所得金額に対する法人税
  • 地方法人税
  • 住民税
  • 事業税

の合計額の割合、合計税率のことです。

法人税の実効税率は、

  • 所得400万円まで・・・約21%
  • 所得400万円~800万円まで・・・約23%
  • 所得800万円超・・・約33%

と言われています。

個人事業主の場合、最高55%も税金で取られてしまいますが、法人なら約33%ですみます。
そのため、個人事業主よりも法人化した方が節税になるのです。

もりもり
でも、まだ不動産投資を始めていないのに、急に法人化はやっぱり気が引けるな~
そんな人に法人化の目安となる金額について紹介しよう。
達人

法人化は課税所得400万円を超えた時を目安に!

はじめから法人化はためらうという方は、始めは個人事業主として不動産投資を始めて課税所得が400万円を超えたら法人化に切り替えましょう。

不動産投資ではお金を増やそうとしている方が大半だと思います。
始めはいくら稼げるかわからないからと個人事業主でいたとしても、キャッシュフローを大きくしたいと考えているのであれば法人化の方が税金は節約できます。

もりもり
法人化するとして、株式会社にすればいいの?
法人化するなら、株式会社よりも合同会社の方が設立コストを抑えることができておすすめだよ。
達人

会社は株式会社よりも合同会社の方がメリット多い!

株式会社と合同会社の違いとは?

  • 株式会社:株主が出資し、取締役が経営を行う会社
  • 合同会社:出資者が経営を行う会社

大企業の株式会社であれば、株主と取締役が別々ですが、中小企業の場合は株式会社でも出資と経営が一体となっていることが多いです。

会社の実態としては、小規模であればどちらもあまり変わりませんが、合同会社の方が設立コストが抑えられ、規模が大きくなれば株式会社に変更することも可能となります。

合同会社のメリットとは?

メリット① 設立コストの安さ

株式会社の場合、定款の認証代と登録免許税として20万円ほどかかりますが、合同会社の場合は定款の認証代はかからず、登録免許税の6万円で設立することができます。

メリット② 役員の任期がない

合同会社には、役員の任期は存在しません。
しかし、株式会社の場合は役員の任期(取締役2年、監査役4年)が存在し、最長10年まで延長することができますが、任期が終われば改めて重任の登記が必要となります。
その際に、登録免許税1万円が必要となります。

合同会社の場合は必要ありません。

メリット③ 決算公告の必要がない

株式会社の場合は、毎年決算が終われば決算公告が必要となりますが、合同会社であれば決算公告の必要はありません。

メリット④ 株式会社への組織変更のできる

合同会社でスタートしても、株式会社に変更することは可能です。
その際は、登録免許税6万円を支払えば変更できます。

メリット⑤ 経営から抜けるのが簡単

合同会社であれば、経営から手を引きたい時は個人の意思のみで抜けることができ、出資した金額を精算します。
しかし株式会社の場合は、経営から手を引きたいと思っても株を買い取ってもらわなければ抜けることができません。

気軽さという点でも合同会社の方がメリットが大きいです。

達人
不動産投資で稼ごうという方は法人化(合同会社の設立)についても検討してみることがおすすめだよ。

空いている土地を有効活用したいけど、何から始めて良いのか分からない方へ

、自分の土地は一体どういった土地活用が向いているんだろう?

そんな方は、まずは、どんな土地活用が出来るか確認出来るサイトの利用をオススメします。

無料サービスが嬉しい、タウンライフ土地活用のご紹介。

タウンライフ土地活用のメリット!

  • 無料で利用可能。
  • 土地活用の方法が全くわからない初心者の方ももちろんOK。
  • 土地活用プランがもらえる
  • 建築費などの見積書と収支計画書がもらえる
  • 市場調査資料がもらえる
  • 土地活用の方法多彩。(アパマン経営から、駐車場経営・トランクルーム等)

↓まずは、とりあえず提案書をもらって、自分の土地はどんな有効活用が出来るのか確認しても良いかもしれません。↓

「土地活用」を検討されているなら、利用しても良いかもしれませんよ!

不動産(戸建て・マンション・土地等)の価格を60秒で知る方法。しかも簡単・無料なので気軽に使えます。

その不動産、「今!」が最も高く売れる時期なのを知っていましたか?

2020年のオリンピック後は、不動産価格の下落が起こることが予想されています。

実際に、売るのはともかくとして、どれくらいで売れるかをまずは確認したくありませんか?

めちゃくちゃ簡単な無料入力で、最先端AIが、不動産売却価格をしっかり査定してくれます!

そんなサービスがあります。無料不動産一括査定サービス「イエウール」です。

「イエウール」の凄いところは、【提携不動産会社が、なんと1700社で業界No.1】

これまでの利用者実績に基づいた過去のビッグデータから、あなたの不動産価格も簡単算出可能なわけです。

↓こんな感じで、おおよその入力で良いので、1分もあれば終わります。(早・・・。)↓

一括査定サイトで、提携不動産会社が少ないと何が問題なの?

町の不動産会社1社に、売却査定をすることは危険です。
必ず複数社に査定依頼をしないと、本当の相場は分かりません。

イエウールは、いわゆるその複数社への査定依頼を、一括で行える、一括査定サイトです。

つまり、一括査定サイトの提携不動産会社が少なければ、査定依頼する不動産会社が少なくなってしまうということです。
しかし、多ければ、多くの不動産会社からより高く売ってくれる不動産会社を選ぶことができるということになります。

さらに、提携不動産会社が多いから、大手不動産会社だけでなく、地元密着の不動産会社にも査定依頼をすることができます。
不動産会社は、大手だからといって不動産査定金額が高くなるということではありません。
地元密着に不動産会社だからこそ地域の不動産価格を熟知しています。
だからこそ、幅広く査定依頼ができる「イエウール」がオススメな理由です。

そんな「イエウール」ですが、ココもおすすめポイントです。

  • 不動産会社の担当者を厳しく審査!
    「イエウール」は、不動産会社の担当者1人1人を厳しく審査しているので、交渉力のある担当者に査定を依頼することができます。
    【審査項目】
    ・業界経験年数5年以上
    ・宅建士の資格保持
    ・レビューをもとにイエウール独自のロジックで「交渉力」を評価
  • 不動産査定依頼数も業界No.1
    不動産査定数依頼が業界No.1(2018年7月時点)で、多くの方に利用されているサービスということになります。
  • チャット風の査定依頼でとっても簡単!

最初に、売却したい物件種別を選んで、、、

あとは、所在地などの入力でナビゲートに従うだけ!

不動産一括査定サービスで、不動産会社の担当者まで審査をしているのは「イエウール」だけでした。

「不動産を高く売りたい」なら、利用しても良いかもしれませんよ!

  • この記事を書いた人
アバター

Shota Kuwahara

某ハウスメーカーにて、一般家庭を対象とした注文住宅の提案・販売を行う。エリアマネージャーとして、約30人程度の営業マンをマネジメント。 【営業スタイル】 展示場来場者への接客活動を中心とした反響営業 ●業務担当年数 5年5カ月(1995年4月 〜 2000年8月) ●業務内容 新規顧客開拓 顧客訪問 既存顧客フォロー 企画提案、プレゼンテーション 集客業務 アフターフォロー ●業務で心掛けてきたこと 定期的なお客さま訪問やちょっとした会話で得られた情報を元に、その時のお客さまのニーズに沿った提案をしてきました。 ●取引顧客 メインは23区内・神奈川の富裕層。 ●【接客平均】 平均して月3組(常時5~7組のお客様を管理)

-不動産投資

Copyright© 達人と学ぶ。土地の活用・家の売却 , 2020 All Rights Reserved.